赴日本投资须知：ODI可投资项目及流程

日本位于亚洲东部的岛屿国家，北邻俄罗斯、东临太平洋、西临朝鲜半岛和大陆、南临台湾岛和菲律宾，国土面积约37.9万平方公里。截至2019年1月1日，日本国内总人口为1亿2477万6364人，是全球第三大经济体，也是世界八大工业国中唯一的亚洲成员国。

日本东京是一大城市，全球Zui重要的经济和金融中心之一，是一座拥有巨大影响力的世界城市，是世界上拥有Zui多财富500强公司总部的城市。与美国的纽约、英国的伦敦、法国的巴黎并为"四大城市"，并拥有全球Zui复杂、Zui密集且运输流量Zui高的铁道运输系统和通勤车站群，还是世界经济Zui富裕，商业活动Zui发达的城市。

那么赴日本投资都有哪些要求呢？

（一）什么是ODI ？

ODI(Outbound Direct Investment)，即境外直接投资，指国内企业、团体在经过相关部门的核准后，通过设立、并购、参股等方式在境外直接投资，以控制境外企业的经营管理权为核心目的。

无论是投资一家国外的公司或者是在国外注册公司，由国内为其投资，都需要先进行ODI备案，获得资质后才可以进行。发改委对境外投资的审核/备案依据是《企业境外投资管理办法》（“11号文”），11号文第四条明确规定，“投资主体开展境外投资，应当履行境外投资项目核准、备案等手续，报告有关信息，配合监督检查。”因此根据11号文的规定，发改委的程序分为核准和备案两种。ODI涉及境外投资的项目、出境投资的主体、出境的资金，分别对应发改委、商务部门、外管局（银行）三个部门。

（二） 赴日可投资的项目

1、 赴日可投资的项目一

基础设施业、产能和装备业、高新技术和先进制造业、能源资源、农业、一带一路投资。

2、 赴日可投资的项目二（需要发改委核准）

敏感项目：

武器装备的研制生产维修、跨境水资源开发利用、新闻传媒、其他限制企业境外投资的行业（房地产、酒店、影城、娱乐业、体育俱乐部、在境外设立无具体实业项目的股权投资基金或平台）。

敏感地区：

与我国未建交的国家和地区；发生战争、内乱的国家和地区；根据我国缔结或参加的国际条约、协定等，需要限制企业对其投资的国家和地区；其他。

（三）赴日不可投资的项目

01

涉及未经国家批准的军事工业核心技术和产品输出的境外投资；

02

运用我国禁止出口的技术、工艺、产品的境外投资；

03

涉及未经国家批准的军事工业核心技术和产品输出的境外投资；

04

我国缔结或参加的国际条约规定禁止的境外投资；

05

其他危害或可能危害国家利益和国家安全的境外投资。

（四）境外投资（ODI）备案流程

1、投资审批步骤：

*发改委境外投资核准：

向发改部门及委会管理部门可以申请一个项目，报送项目相关信息，境内企业投资工作人员通过签署各项所需要的法律体系文件，待发改部门核准或备案，发放核准文件或备案通知书。

根据11号文的规定，凡是核准类，即敏感类境外投资均由国家发改委负责。此外，国家发改委还负责两类非敏感项目的备案，即中央管理企业投资的项目以及地方企业投资的3亿美元以上的项目。省级发改委只负责一种项目的备案，即是地方企业投资的3亿美元以下的项目。

*商务部门境外投资核准：

商务管理部门核准或者是备案，发放《企业发展境外资产投资相关证书》 ，企业文化应该在收到证书的2年时间内在境外公司开展教育投资。

*境外直接投资外汇登记：

投资金额在500万美元以上的，要报境外监管部门，经境外监管部门审核后，向境内企业颁发《境外直接投资外汇登记证》。

2、投资审批时间

发改委和商务部是可以同时进行的，在发改委及商委手续同时办理的情况下，整个ODI手续大约需要2-4个月。

 3、所需材料

*申报表

*内部决议文件，如股东会决议等

*交易文件，如股转协议等

*法律、财务尽职调查报告

*交易价格的确定依据，如评估报告等

*银行存款证明