深圳企业如何办理ODI手续？

如何办ODI

根据监管政策要求，境内机构进行境外直接投资或并购交易，需获得商务部门境外投资行为的核准、发改委对境外投资项目的核准或备案、外汇登记审核三大环节。

一、商务部门环节

1.申报类型

根据《境外投资管理办法》，商务部门的审核分为备案和核准两种类型。

涉及敏感国家和地区、敏感行业的，实行核准管理。实行核准管理的国家是指与中华人民共和国未建交的国家、受联合国制裁的国家。必要时，商务部可另行公布其他实行核准管理的国家和地区的名单。核准管理的行业是指涉及出口中华人民共和国限制出口的产品和技术的行业、影响一国（地区）以上利益的行业。

不涉及敏感国家和地区、敏感行业的，实行备案管理。

2.审批部门

对属于备案情形的境外投资，中央企业报商务部备案；地方企业报所在地省级商务主管部门备案。

对属于核准情形的境外投资，中央企业向商务部提出申请，地方企业通过所在地省级商务主管部门向商务部提出申请。

3.需要准备的材料

备案类项目：提交《境外投资备案表》及企业营业执照复印件报商务部或省级商务主管部门备案。

核准类项目：提交以下材料：

（一）申请书，主要包括投资主体情况、境外企业名称、股权结构、投资金额、经营范围、经营期限、投资资金来源、投资具体内容等；

（二）《境外投资申请表》；

（三）境外投资相关合同或协议；

（四）有关部门对境外投资所涉的属于中华人民共和国限制出口的产品或技术准予出口的材料；

（五）企业营业执照复印件。

二、发改委环节

1.申报类型

根据《企业境外投资管理办法》，发改委部门的审核分为备案和核准两种类型。

实行核准管理的范围是投资主体直接或通过其控制的境外企业开展的敏感类项目。

敏感类项目包括：涉及敏感国家和地区、行业的项目。

敏感国家和地区包括：与我国未建交的国家和地区；发生战争、内乱的国家和地区；根据我国缔结或参加的国际条约、协定等，需要限制企业对其投资的国家和地区；其他敏感国家和地区。

敏感行业包括：武器装备的研制生产维修、跨境水资源开发利用、新闻传媒及根据我国法律法规和有关调控政策，需要限制企业境外投资的行业。敏感行业目录由国家发展改革委发布。

实行备案管理的范围是投资主体直接开展的非敏感类项目，也即涉及投资主体直接投入资产、权益或提供融资、担保的非敏感类项目。

2.审批部门

核准项目的审批机关是国家发展改革委。

实行备案管理的项目中，要根据投资金额和申报主体的性质来定。

投资主体是中央管理企业（含中央管理金融企业、国务院或国务院所属机构直接管理的企业，下同）的，备案机关是国家发展改革委；投资主体是地方企业，且中方投资额3亿美元及以上的，备案机关是国家发展改革委；投资主体是地方企业，且中方投资额3亿美元以下的，备案机关是投资主体注册地的省级政府发展改革部门。

3.需要准备的材料

实行核准管理的项目，投资主体应当通过网络系统向核准机关提交项目申请报告并附具有关文件。请报告应当包括以下内容：

（1）投资主体情况；

（2）项目情况，包括项目名称、投资目的地、主要内容和规模、中方投资额等；

（3）项目对我国国家利益和国家安全的影响分析；

（4）投资主体关于项目真实性的声明。

实践中，除以上监管规定要求提供的材料外，一般还需要提供：申报主体关于境外投资的内部决议文件、投资标的估值报告、尽调报告、投资方穿透后的出资者的营业证照、境外投资真实性承诺书及投资标的的股权结构图等资料。

三、外汇管理环节

1.审核部门

境内机构所在地的外汇管理局，实践中，外汇管理部门多授权银行对备案资料进行审查。

2.需要准备的材料

（1）《境外直接投资外汇登记申请表》；

（2）外汇资金来源情况的说明材料；

（3）境内机构有效的营业执照或注册登记证明及组织机构代码证；

（4）境外直接投资主管部门对该项投资的核准文件或证书；

（5）如果发生前期费用汇出的，提供相关说明文件及汇出凭证；

（6）外汇局要求的其他材料。

实践中，除以上监管规定要求提供的材料外，一般还需要提供验资报告。