深圳公司办理境外投资备案（ODI）实务操作

申请ODI企业的要求

1、盈利能力申请企业需要有实际经营并具备持续的盈利能力，监管部门通常会要求企业在申请ODI前的Zui近三年内持续盈利，以证明该企业具有良好的经营状况和资金流动性。
2、财务健康状况申请企业需要提供完整的财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表，证明其财务状况良好，具备足够的资本来支持境外投资项目。
3、资金来源合法申请企业需要提供资金来源证明，确保投资资金合法合规。资金可以来自企业自有资金、银行贷款或其他合法渠道，但需明确其合法性和来源的真实性。
（二）成立年限要求
1、Zui低成立年限一般情况下，申请企业需要具备一定的成立年限，以显示其在市场中的稳定性和运营经验，通常情况下申请企业至少需要成立一年。但为提升申请通过率，我们建议企业需要成立三年以上为佳。
2、经营经验对于特定行业或特定规模的企业，可能要求其具备一定的行业经验和经营记录，以确保其在境外投资中能够有效管理和运营。
（三）其他要求
1、行业和项目合规性申请企业需要确保投资项目符合中国和目标国家的法律法规。对于涉及敏感行业或敏感国家的投资项目，可能会有更严格的审批要求。
2、管理能力和团队经验企业需要具备良好的管理能力和国际化运营经验，特别是对境外市场的了解和风险管理能力。企业管理团队的国际经验和专业背景也是审批的重要考虑因素。
3、企业信用记录良好的企业信用记录是申请ODI的关键，企业需要确保没有重大违法违规记录和不良信用记录。
（四）ODI目的性要求
1、境外新设公司如果企业想要在境外新设一家公司，则该境外公司必须由境内公司作为股东，以全资或部分控股的形式进行投资。
2、境外收购公司如果企业想要在境外收购一家公司，则该境外公司必须由境内公司作为收购方股东，并聘请专业律师出具尽职调查报告来证明其合法性。
三、ODI的申请
（一）准备阶段
1、项目可行性研究项目可行性研究是ODI申请的关键，其需要对拟投资项目进行详细的可行性研究，包括市场分析、财务分析、风险评估等，来提升公司对外投资的真实性和可行性。
2、法律尽职调查申请企业不仅需要对项目可行性进行研究，同时还需要深入了解投资目的国的法律环境、税收政策、外汇管理等，对基于投资而产生的风险和不良影响制定应对措施。
（二）申请材料
1、企业基本情况：包括企业营业执照、税务登记证等。
2、项目情况：包括项目备案表、可行性研究报告、投资环境分析报告、法律尽职调查报告、境内主体投资决议、投资协议、股权结构图、目标公司基本情况及公司章程、真实性承诺、项目背景说明等。
3、资金来源证明：包括大于投资数额的银行资产证明、贷款合同、资金使用证明等。
4、财务报表和资金来源证明：提供上年度资产负债率低于70%且净资产回报收益率大于5%的审计报告、Zui近三年的财务报表和资金来源证明文件等。
5、备案或核准申请表：根据项目性质，向所在地的省级发改委和商务委进行备案，或向国家发改委和商务部申请核准。
6、外汇登记和资金汇出：获得备案通知书或核准文件后，以办理外汇登记和资金汇出手续。
（三）审批和备案
ODI的审批单位一般为商务委和发改委，商务委具体审批企业境外投资的事项，在审核通过后会颁发《企业境外投资证书》，而发改委则具体监管企业境外投资行业的流向，并在审核通过后颁发《境外投资项目备案通知书》。